青島這家掛牌公司，自身存在大額借款還往外借款（1）

日前，青島高校信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司(高信股份，870805)收到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)年報(bào)問(wèn)詢函。監(jiān)管層表示，在掛牌公司年度報(bào)告事后審查中關(guān)注到，高信股份存在兩方面需要解釋的問(wèn)題。

首先，關(guān)于其他應(yīng)收款，公司年報(bào)披露，其他應(yīng)收款賬面余額為1.07億元，其中對(duì)外借款金額為5999.97萬(wàn)元：應(yīng)收神池縣谷欣新能源有限公司往來(lái)款3424.14萬(wàn)元，應(yīng)收山東力諾電力設(shè)計(jì)咨詢有限公司往來(lái)款1345.83萬(wàn)元，應(yīng)收高密市林崗光伏電力有限公司往來(lái)款1230萬(wàn)元。但與此同時(shí)，高信股份短期借款期末余額卻達(dá)3995.20萬(wàn)元。

對(duì)此，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求其說(shuō)明，上述對(duì)外借款發(fā)生的具體原因，借款方與公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否涉及關(guān)聯(lián)方資金占用;上述事項(xiàng)是否履行審議及披露程序;在存在大額借款的前提下，對(duì)外提供借款的合理性。

其次，在應(yīng)收賬款方面，高信股份應(yīng)收賬款期末余額為2.83億元，上年期末余額為1.48億元，增幅90.30%。應(yīng)收賬款中，一年以內(nèi)的應(yīng)收賬款賬面金額為1.97億元。而公司本期營(yíng)業(yè)收入為2.29億元，上期營(yíng)業(yè)收入為1.72億元，增幅32.63%。公司本期營(yíng)業(yè)收入產(chǎn)生的款項(xiàng)大部分未回款。對(duì)此，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求高信股份結(jié)合銷(xiāo)售政策、信用政策，說(shuō)明應(yīng)收賬款增幅遠(yuǎn)高于營(yíng)業(yè)收入增幅的原因及合理性;上述大額應(yīng)收款項(xiàng)的形成原因、賬齡，是否涉及關(guān)聯(lián)方;結(jié)合期后回款情況，說(shuō)明應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提充分。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào) 杜海

青島一企業(yè)1.1億存款被銀行擅自還款？雙方各執(zhí)一詞（2）

青島一企業(yè)1.1億存款被銀行擅自還款？雙方各執(zhí)一詞

近日，“山東男子1.1億存款被銀行擅自還款”一事引發(fā)關(guān)注。4月28日，青島農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱(chēng)“青島農(nóng)商行”）發(fā)布情況說(shuō)明稱(chēng)，相關(guān)付款業(yè)務(wù)由涉事公司人員到該行柜面辦理。涉事公司實(shí)際控制人解本正則表示，相關(guān)付款非企業(yè)真實(shí)意思表示。5月19下午，青島農(nóng)商行工作人員向尚法新聞回應(yīng)稱(chēng)，事件發(fā)生在2017年，由于網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控視頻的保存期限為3個(gè)月，已無(wú)法調(diào)取，但所有的憑證都有。

企業(yè)收到1.1億卻無(wú)法使用

據(jù)解本正介紹，2017年，某知名車(chē)企落戶青島嘉莉?qū)毤揖哂邢薰荆ㄏ路Q(chēng)“嘉莉?qū)毠尽保┧诘那鄭u即墨區(qū)華山鎮(zhèn)，時(shí)任鎮(zhèn)黨委書(shū)記李某堯出面協(xié)商，由鎮(zhèn)政府平臺(tái)華航通達(dá)公司對(duì)嘉莉?qū)毠镜耐恋貜S房等進(jìn)行收購(gòu)，雙方根據(jù)初步評(píng)估意見(jiàn)商定征收價(jià)格為1.7億元。2017年11月初，華山鎮(zhèn)政府工作人員張某寧代表華航通達(dá)公司，與嘉莉?qū)毠竞炗喠艘环葜荚诒芏愑玫臉?biāo)的金額為6300萬(wàn)元的《轉(zhuǎn)讓合同》。

2017年11月30日，華航通達(dá)公司在即墨農(nóng)商行柜面給嘉莉?qū)毠巨D(zhuǎn)款1.1億元。“因1.1億元已到賬，李某堯等人以后面的6000萬(wàn)元能否及時(shí)給付開(kāi)始進(jìn)行權(quán)力尋租，要求在余款中進(jìn)行大比例回饋，并指示相關(guān)利益人和我簽訂2600萬(wàn)元的回扣協(xié)議……”解本正擔(dān)心憑空增加的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)危及企業(yè)，最終雙方僵持不下且喪失信任，而已進(jìn)入公司賬戶的1.1億元款項(xiàng)，因“U盾”被時(shí)任即墨農(nóng)商行行長(zhǎng)姜秀娟鎖死，1.1億元實(shí)際控制權(quán)也沒(méi)在公司手中，相關(guān)款項(xiàng)到賬后，當(dāng)即被姜秀娟轉(zhuǎn)至其擔(dān)任行長(zhǎng)的即墨農(nóng)商行賬戶，此舉致使嘉莉?qū)毠緵](méi)有自主地支出過(guò)一分錢(qián)。

解本正從即墨農(nóng)商行內(nèi)部了解到，該筆涉及國(guó)資的1.1億元款項(xiàng)，是華航通達(dá)公司從即墨農(nóng)商行貸的款。解本正說(shuō)，按銀行一般貸款程序，華航通達(dá)公司應(yīng)該與即墨農(nóng)商行簽訂貸款協(xié)議，且如此大金額的貸款，銀行是需要一定抵押物的。因土地廠房均在嘉莉?qū)毠久拢A航通達(dá)公司只能將與他們簽訂的《轉(zhuǎn)讓合同》作為貸款依據(jù)。

解本正不明白的是，其與華航通達(dá)公司僅簽訂了一個(gè)6300萬(wàn)的《轉(zhuǎn)讓合同》，姜秀娟依據(jù)什么放出1.1億貸款？他希望相關(guān)單位對(duì)當(dāng)初李某堯領(lǐng)導(dǎo)下的鎮(zhèn)政府和華航通達(dá)公司未按協(xié)議價(jià)格付款，向私企多付4000多萬(wàn)元是否明知、此次收購(gòu)是否通過(guò)“三重一大”的政府工作決議，以及如此操作是否會(huì)造成國(guó)有資產(chǎn)流失等問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查。

銀行替企業(yè)還款？

解本正說(shuō)，嘉莉?qū)毠臼盏饺A航通達(dá)公司匯入的1.1億元之后，2017年11月30日16:30左右，公司兩名財(cái)務(wù)趕至青島農(nóng)商行即墨支行公司部，銀行客戶經(jīng)理毛某稱(chēng)已接到姜秀娟行長(zhǎng)的通知且安排好了一切，并將兩名財(cái)務(wù)帶到辦公室，當(dāng)時(shí)華山鎮(zhèn)政府相關(guān)人員也在場(chǎng)。

“毛某告訴兩人，嘉莉?qū)毠镜摹甎盾’已被鎖住不能使用，需拿著公章去柜臺(tái)辦理一下業(yè)務(wù)，且還有個(gè)貸款的單據(jù)需要填寫(xiě)。公司一名財(cái)務(wù)便跟隨銀行員工小賈前往柜臺(tái)辦理。”解本正稱(chēng)，本以為辦理的是解除網(wǎng)銀以及償還公司在青島農(nóng)商行即墨支行貸款業(yè)務(wù)，實(shí)則是讓財(cái)務(wù)在若干付款單據(jù)上進(jìn)行抄寫(xiě)，而所有收款信息均系姜秀娟方面提前準(zhǔn)備好的。

解本正提供的銀行存款明細(xì)表顯示，1.1億元分9次被全部支出，包括還貸款（2筆，約8500萬(wàn)元）、付李某蘭（1筆，32萬(wàn)元）、付喬某滋款（1筆，1200萬(wàn)元）、付評(píng)估費(fèi)、公告費(fèi)（1筆，4.23萬(wàn)元）、還興華典當(dāng)款（1筆，400萬(wàn)）、還建行貸款（1筆，500萬(wàn)元）等。其中，數(shù)筆“摘要”備注收款方與實(shí)際收款賬戶不符。

解本正說(shuō)，1.1億元中除2筆償還銀行貸款外，其余7筆付款不符合邏輯。比如，他不認(rèn)識(shí)李某蘭，也沒(méi)有其聯(lián)系方式，更不記得與她有任何資金往來(lái)，但姜秀娟主導(dǎo)，由公司付給李某蘭32萬(wàn)元，并將收款方的《進(jìn)賬單》交給付款單位留存，且無(wú)任何備注；至于付喬某滋1200萬(wàn)元一事，解本正表示，其與喬某滋確有借貸業(yè)務(wù)，華山鎮(zhèn)書(shū)記李某堯?yàn)榻杩睢耙?jiàn)證人”。借款如何歸還、先還多少、利息可否商量......自己還沒(méi)和喬某滋最終確定。同時(shí)，在嘉莉?qū)毠疚刺峁└犊钜罁?jù)的情況下，姜秀娟等人就將數(shù)十萬(wàn)及上千萬(wàn)元巨款從公戶匯給私戶。

此外，1.1億元中有1250余萬(wàn)被轉(zhuǎn)到尾數(shù)為0003的賬戶，而相關(guān)付款摘要顯示的是“還建行貸款”“還興華典當(dāng)款”等。經(jīng)查，該賬號(hào)由姜秀娟任行長(zhǎng)的青島農(nóng)商行即墨支行所有。

“姜秀娟是如何掌握嘉莉?qū)毠九c喬某滋、興華典當(dāng)之間的債權(quán)債務(wù)以及具體金額的？為什么‘還貸款、還建行貸款、還興華典當(dāng)款’的上千萬(wàn)元，進(jìn)入的卻是尾號(hào)0003的賬戶？”對(duì)于上述收款賬戶和實(shí)際收款人不一致現(xiàn)象，解本正頗為疑惑。

貸款發(fā)放當(dāng)天被還給銀行？

“當(dāng)初因?yàn)槔钅硤虼饝?yīng)嘉莉?qū)毠荆召?gòu)后還有6000萬(wàn)尾款待支付，因此上述情況發(fā)生后，自己并沒(méi)有及時(shí)反映。”解本正無(wú)奈地表示，“本來(lái)利國(guó)利民的征收，但由于這1.1億收購(gòu)款的實(shí)際控制權(quán)不在手中，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)企業(yè)無(wú)法運(yùn)轉(zhuǎn)，嘉莉?qū)毠酒渌麄鶛?quán)人在2018年集中起訴，使得公司債務(wù)陡增。結(jié)合法院判決和當(dāng)前被執(zhí)行總金額，嘉莉?qū)毠灸壳柏?fù)債已超過(guò)2億元，身邊的親戚朋友因此也都債務(wù)纏身，苦不堪言。”

尚法新聞了解到，除以上幾筆款項(xiàng)被匯入尾數(shù)為0003的賬戶外，2017年12月14日，還有一筆“青島鴻鵠天建建筑安裝工程有限公司”的貸款也被匯入該賬戶。對(duì)此，解本正解釋?zhuān)?017年12月初，即1.1億轉(zhuǎn)款發(fā)生后，姜秀娟主動(dòng)提出，由嘉莉?qū)毠具M(jìn)行擔(dān)保，找一個(gè)第三方公司，只要提出貸款申請(qǐng)，貸款就批復(fù)下來(lái)。“臨近年關(guān)，嘉莉?qū)毠井?dāng)時(shí)急缺資金，同時(shí)我善意地認(rèn)為姜秀娟控制了我的1.1億，現(xiàn)在是找機(jī)會(huì)給我提供一些資金支持......”于是解本正按照姜秀娟提議，找到了鴻鵠天建公司，由該公司提供貸款材料，嘉莉?qū)毠咀鳛閾?dān)保，短短一周時(shí)間，在姜秀娟及硅谷支行一名李姓副行長(zhǎng)的安排下，12月14日，2000萬(wàn)貸款由青島農(nóng)商行硅谷核心區(qū)支行匯給了鴻鵠天建公司，貸款種類(lèi)顯示：短期建筑業(yè)保證貸款。

與前述嘉莉?qū)毠緹o(wú)法處置1.1億元一樣，該筆2000萬(wàn)元貸款到達(dá)鴻鵠天建公司賬戶的當(dāng)天，即2017年12月14日，姜秀娟依舊假嘉莉?qū)毠矩?cái)務(wù)人員之手（彼時(shí)嘉莉?qū)毠矩?cái)務(wù)掌握鴻鵠天建公司相關(guān)付款印鑒），將相關(guān)款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其擔(dān)任行長(zhǎng)的即墨農(nóng)商行（尾號(hào)0003）賬戶。該筆資金的《結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》為個(gè)人匯款業(yè)務(wù)所用，用途顯示：承接債務(wù)；收款人全稱(chēng)顯示：貸款應(yīng)付款項(xiàng)；收款賬號(hào)為（尾號(hào)0003）賬戶。

解本正提供的一段2022年1月其與姜秀娟的通話錄音顯示：姜秀娟在電話中質(zhì)問(wèn)道，為何對(duì)她進(jìn)行舉報(bào)，稱(chēng)舉報(bào)她是解決不了問(wèn)題的，并表示銀行是受托支付。解本正則否認(rèn)向銀行授權(quán)，“我想弄清楚一件事，欠不欠錢(qián)是我的事，怎么還也是我的事，可現(xiàn)在這些匯款我說(shuō)了不算，銀行沒(méi)權(quán)劃扣我欠其他人的錢(qián)，我不知道你們和政府之間達(dá)成什么協(xié)議？”隨后，電話被姜秀娟掛斷。

針對(duì)上述問(wèn)題，5月19日上午，尚法新聞多次致電時(shí)任青島農(nóng)商銀行即墨支行行長(zhǎng)姜秀娟，并向其手機(jī)發(fā)送短信，但對(duì)方始終未予接聽(tīng)或回復(fù)。

銀行：嚴(yán)格遵循央行規(guī)定

尚法新聞注意到，此前已有多家媒體關(guān)注報(bào)道此事，話題“山東男子1.1億存銀行竟全消失”一度登上微博熱搜。

4月28日，青島農(nóng)商行在其今日頭條賬號(hào)上回應(yīng)此事稱(chēng)：經(jīng)調(diào)查，報(bào)道中所稱(chēng)舉報(bào)人名下公司青島嘉莉?qū)毤揖哂邢薰驹谖倚修k理的付款業(yè)務(wù)，發(fā)生于2017年，均通過(guò)開(kāi)具轉(zhuǎn)賬支票或填制電匯憑證并加蓋預(yù)留印鑒，填寫(xiě)支付密碼后由其單位人員到我行柜面辦理。根據(jù)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》，向銀行出具上述憑證代表企業(yè)的真實(shí)付款意愿。

回應(yīng)還稱(chēng)，該行柜面人員對(duì)其提供支付憑證的規(guī)范性及印章審核無(wú)誤，由系統(tǒng)核驗(yàn)支付支票上填寫(xiě)的密碼正確后進(jìn)行付款操作，嚴(yán)格遵循人民銀行相關(guān)規(guī)定。報(bào)道中“手握公司銀行賬戶U盾，自己沒(méi)操作，賬戶里的錢(qián)卻被轉(zhuǎn)走了”與事實(shí)不符。

企業(yè)呼吁公布監(jiān)控

針對(duì)上述青島農(nóng)商行的回應(yīng)，解本正表示不認(rèn)可。5月18日，他告訴尚法新聞，相關(guān)付款均非企業(yè)真實(shí)意思表示，“希望銀行能公布監(jiān)控。”

5月19日下午，青島農(nóng)商行總行綜合管理部一工作人員向尚法新聞回應(yīng)稱(chēng)，事件發(fā)生在2017年，至今已過(guò)去5年，由于網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控視頻的保存期限為3個(gè)月，已無(wú)法調(diào)取，但所有的憑證都有。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定及監(jiān)管要求，憑證不允許直接對(duì)外公開(kāi)，導(dǎo)致銀行無(wú)法通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體等渠道公布出來(lái)，但記者可前往青島農(nóng)商行進(jìn)行確認(rèn)。至于其他細(xì)節(jié)，該工作人員表示不清楚，并強(qiáng)調(diào)所有的憑證都齊全，包括簽字等，整個(gè)業(yè)務(wù)辦理合法合規(guī)。

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公開(kāi)資料顯示，青島農(nóng)商行是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意的全國(guó)副省級(jí)城市中7家全市整體改制成立的農(nóng)商銀行之一，2012年6月28日掛牌開(kāi)業(yè)，2019年3月26日在深交所上市，是全國(guó)最年輕的A股上市銀行和長(zhǎng)江以北第1家A股上市農(nóng)商銀行。

尚法新聞注意到，今年一季度，據(jù)融新致遠(yuǎn)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，銀保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)合計(jì)開(kāi)具涉銀行業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)罰單1960張罰單，合計(jì)罰沒(méi)金額約6.118億元，較去年同期增長(zhǎng)29.78%。

其中，一季度“超級(jí)罰單”花落青島農(nóng)商行。2022年1月28日，青島農(nóng)商行獲全國(guó)單筆最大罰單，處罰金額達(dá)4410萬(wàn)元，主要違規(guī)問(wèn)題為：貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確、投資業(yè)務(wù)管理不審慎、員工管理不到位、違規(guī)簽發(fā)銀行承兌匯票、貸款管理不到位、信貸資金被挪用、信用卡資金流入房市、數(shù)據(jù)治理不到位。（韓湘子 記者 楊軒）

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